富豪如何巧妙傳承財富？你也能學會的秘訣！

・ 2026 年 02 月 16 日

文章探討富人如何透過信託和稅制規劃有效地傳承財富，並提供普通家庭可行的策略。

在美國，死亡與稅收是無法避免的事實，但遺產卻不必成為繼承者的一大負擔。富裕階層善用各種手段來避稅，確保其財富能夠順利傳給下一代。根據密歇根州的遺產規劃律師馬克·博斯勒所言，「這是一場持續數十年的戰略棋局」。雖然一般民眾通常依賴簡單的遺囑，但有錢人則使用不同的方法進行資產規劃。

首先，需要瞭解的是，只有極少數超過1500萬美元的遺產才需面對聯邦稅，而某些州亦徵收遺產或繼承稅。因此，大部分人可以在不擔心稅務問題的情況下將財產留給後代。然而，缺乏計畫可能導致遺產在法院中拖延多年，並造成高額的法律費用。許多專家建議設立信託作為解決方案，儘管設立信託需要支付相當的法律費用，但對於擁有房屋、401(k)及投資組合的退休夫婦而言，這樣的安排能有效簡化資產轉移程式。

信託不僅能幫助資產避免公開審理，還能讓受益人在未來的醫療照護需求中獲得保障。例如，一位投資者如果購買了Nvidia股票，隨著時間推移股價飆升，最終可以在去世後將該股票以較低的稅率轉讓給繼承者，這一過程稱為「增值基準調整」，使富裕家庭能在轉移資產時減少稅務負擔。

此外，專家強調，命名受益人是另一個簡單且有效的資產轉移方式。銀行和經紀公司通常允許客戶指定受益人，這樣在身故後資金便能迅速轉移，避免法律糾紛。總之，制定周全的遺產計畫是富人與普通人之間的重要差異之一，正如Gentreo首席執行官蕾妮·弗萊所說：「富裕家庭懂得計畫，他們不會留下資產和決策的風險。」